Один из самых частых вопросов по возврату подоходного налога звучит так:

“Сколько мне могут вернуть?”

Вопрос понятный. Человек хочет заранее понимать, стоит ли тратить время, собирать документы и начинать проверку.

Но честный ответ здесь всегда один: точную сумму возврата нельзя назвать без документов.

Не потому что кто-то не хочет отвечать. И не потому что процесс специально усложняют. А потому что возврат налога считается не “примерно”, не по ощущениям и не по рассказу человека, а по конкретным данным за конкретный налоговый год.

Нужно видеть, сколько человек заработал, сколько «мас ахнаса» удержали, сколько месяцев он работал, какие льготы были учтены, были ли выплаты от «Битуах Леуми», были ли несколько работодателей, был ли «теум мас», были ли дети, страховые платежи, пенсионные взносы, пожертвования или другие обстоятельства.

Без этого можно только гадать.

А в налогах гадание — плохая основа для решения.

Возврат налога — это не фиксированная сумма

Иногда люди думают, что возврат налога работает как готовая таблица.

Например:

  • сменил работу — значит вернут такую-то сумму;
  • был в «халат» — значит положен возврат;
  • работал у двух работодателей — значит точно вернут;
  • родился ребёнок — значит будет определённая сумма.

Но так это не работает.

Одна и та же жизненная ситуация у двух людей может дать совершенно разный результат.

Один человек сменил работу и действительно переплатил налог.

Другой человек тоже сменил работу, но работодатель всё правильно учёл.

Третий человек работал у двух работодателей, но сделал «теум мас», и лишнего налога не было.

Четвёртый не сделал «теум мас», но общий годовой расчёт всё равно не даёт значимого возврата.

Поэтому сама ситуация — это только повод проверить.

Она не даёт готовую сумму.

Главный документ — «тофес 106»

Чтобы понять сумму, нужен «тофес 106».

«Тофес 106» — это годовая справка от работодателя. В ней указано, сколько человек заработал за год, сколько «мас ахнаса» удержали, сколько месяцев он работал, какие были отчисления и какие данные учёл работодатель.

Это главный документ для проверки возврата налога у наёмных работников — «схирим».

Если человек работал у одного работодателя, нужен «тофес 106» от этого работодателя.

Если в течение года было два работодателя, нужны два «тофес 106».

Если было три работодателя — нужны документы от каждого.

Без полного набора «тофес 106» за год невозможно увидеть всю картину. Можно увидеть только кусок.

А возврат считается по году целиком.

Почему зарплата “на словах” не помогает

Человек может сказать:

“Я зарабатывал примерно 12 тысяч в месяц”.

Или:

“У меня удерживали много налога”.

Или:

“Я работал только часть года”.

Это важная информация для начала разговора. Но этого недостаточно для расчёта.

Во-первых, зарплата могла меняться по месяцам.

Во-вторых, были отпускные, больничные, премии, компенсации, выплаты при увольнении.

В-третьих, налог мог удерживаться по-разному в разные месяцы.

В-четвёртых, работодатель мог учитывать часть льгот, а часть — нет.

В-пятых, у человека могли быть дополнительные выплаты не от работодателя, а от «Битуах Леуми».

Поэтому даже если человек хорошо помнит свою зарплату, этого мало.

Для проверки нужны данные из документов.

Почему «тлуш маскорет» не всегда достаточно

«Тлуш маскорет» — это зарплатный лист за месяц.

Он полезен. По нему можно увидеть зарплату за конкретный месяц, удержанный налог, данные работодателя и часть отчислений.

Но возврат налога считается не по одному месяцу, а по году.

Допустим, в одном месяце налог был высоким. Это ещё не значит, что за год образовалась переплата.

Может быть, в другом месяце налог был ниже.

Может быть, в конце года работодатель сделал корректировку.

Может быть, часть льгот была учтена позже.

Поэтому отдельный «тлуш маскорет» может помочь понять ситуацию, но не заменяет «тофес 106».

Для нормальной проверки нужен годовой документ.

Почему каждый год считается отдельно

Возврат налога проверяется по каждому налоговому году отдельно.

Налоговый год — это период с 1 января по 31 декабря.

2020 год считается отдельно.

2021 год — отдельно.

2022 год — отдельно.

И так дальше.

В 2026 году можно проверить налоговые годы 2020–2025. Просьбу за 2020 год обычно можно подать до 31.12.2026.

Если человек хочет проверить сразу несколько лет, нельзя назвать одну общую сумму “примерно за всё”.

Нужно смотреть каждый год.

В одном году может быть возврат.

В другом — ничего.

В третьем может быть риск недоплаты.

Именно поэтому честная проверка всегда строится по годам, а не по общей фразе “у меня, наверное, есть возврат”.

Почему важны несколько работодателей

Одна из частых причин переплаты — работа у нескольких работодателей.

Если человек работал в двух местах одновременно или менял работу в течение года, нужно понять, как удерживался налог.

Был ли сделан «теум мас».

Правильно ли работодатели учли данные.

Не удерживали ли со второй зарплаты слишком высокий налог.

Но для этого нужны документы от всех работодателей.

Например, человек работал с января по май в одной компании, а с июня по декабрь — в другой.

Если есть «тофес 106» только от второй компании, расчёт будет неполным. Нельзя понять общую картину за год.

А если человек работал одновременно в двух местах, без данных по обоим местам невозможно нормально проверить, был ли лишний налог.

Почему важны выплаты от «Битуах Леуми»

Иногда человек говорит:

“Я несколько месяцев не работал”.

Но в эти месяцы он мог получать выплаты от «Битуах Леуми».

Например:

  • декретные выплаты;
  • пособие по безработице;
  • выплаты за «милуим»;
  • выплаты в период «халат»;
  • другие выплаты, которые относятся к доходам за год.

Эти данные могут влиять на годовую картину.

Если их не учитывать, расчёт будет неполным.

Поэтому нельзя назвать сумму возврата только по зарплате от работодателя, если в году были выплаты от «Битуах Леуми».

Сначала нужно увидеть все доходы и удержания за год.

Почему важны «некудот зикуй»

«Некудот зикуй» — это льготные единицы, которые уменьшают сумму подоходного налога.

Они могут быть связаны с разными обстоятельствами: дети, семейное положение, статус нового репатрианта, учёба, служба, место проживания и другие ситуации.

Иногда работодатель всё учитывает правильно.

Иногда данные были указаны не полностью.

Иногда человек не обновил «тофес 101».

«Тофес 101» — это анкета работника для работодателя. В ней человек сообщает данные, которые могут влиять на налоговые льготы.

Если данные изменились, но работодатель не получил обновление, часть льгот могла не попасть в расчёт зарплаты.

Но чтобы понять, была ли ошибка или неиспользованная льгота, нужно видеть документы.

Нельзя просто сказать: “У вас есть дети, значит будет возврат”.

Нужно проверить, были ли «некудот зикуй» уже учтены.

Почему важны страхование, пенсия и пожертвования

Иногда на возврат налога могут влиять личные платежи.

Например:

  • страхование жизни;
  • личные пенсионные взносы;
  • платежи в «купат гемель»;
  • страхование потери трудоспособности;
  • пожертвования организациям с подходящим статусом по «сеф 46».

Но и здесь нельзя назвать сумму “на словах”.

Нужно видеть:

  • какой был платёж;
  • в каком году;
  • на какую сумму;
  • кто получил платёж;
  • есть ли подтверждение;
  • учитывался ли этот платёж уже где-то в зарплатных документах.

Один человек может получить налоговую льготу по такому документу.

У другого человека этот документ уже учтён.

У третьего документ вообще не подходит для налоговой льготы.

Поэтому без подтверждений точную сумму назвать нельзя.

Почему иногда может быть не возврат, а долг

Это важный момент, о котором нужно говорить честно.

Подача просьбы на возврат — это обращение в «мас ахнаса» с просьбой проверить конкретный год.

Если по итогам проверки видно, что с человека удержали больше налога, чем нужно, может быть возврат.

Но если окажется, что удержали меньше, чем нужно, может появиться недоплата.

Такое бывает не всегда, но риск существует.

Именно поэтому нельзя подавать просьбу вслепую.

Сначала нужно проверить документы.

Если по году видно, что подавать не стоит, лучше узнать это заранее, а не после подачи.

Хорошая проверка нужна не только для того, чтобы найти возможный возврат. Она нужна ещё и для того, чтобы не создавать человеку лишние проблемы.

Почему нельзя верить обещаниям “примерной суммы”

На рынке возврата налогов можно встретить рекламу с громкими обещаниями.

Иногда человеку говорят сумму ещё до проверки.

Иногда обещают “почти точно”.

Иногда называют средний возврат и создают ощущение, что это относится к каждому.

Так делать неправильно.

Средняя сумма, история знакомого или рекламный пример не говорят ничего о конкретном человеке.

У каждого свой год, своя зарплата, свои работодатели, свои льготы, свои удержания и свои документы.

Поэтому честная компания не должна начинать с обещания суммы.

Она должна сначала попросить документы и проверить ситуацию.

Что можно сказать до документов

До документов можно сказать не сумму, а направление.

Например:

  • есть ли ситуации, которые часто требуют проверки;
  • за какие годы ещё можно проверять возврат;
  • какие документы нужны;
  • каких документов не хватает;
  • стоит ли человеку собирать «тофес 106»;
  • может ли отсутствие «теум мас» быть поводом для проверки;
  • могут ли выплаты от «Битуах Леуми» быть важны;
  • какие личные обстоятельства стоит проверить.

То есть до документов можно понять, есть ли смысл начинать проверку.

Но нельзя честно сказать, сколько именно вернут.

Это разные вещи.

Что нужно для нормальной предварительной проверки

Обычно для начала нужны:

  • «тофес 106» за каждый проверяемый год;
  • «тофес 106» от каждого работодателя, если их было несколько;
  • копия «теудат зеут»;
  • подтверждение банковского счёта — «ишур нихуль хешбон»;
  • документы от «Битуах Леуми», если были выплаты;
  • информация о смене работы, «халат», декрете, «милуим», перерывах в работе;
  • документы по детям, семейному положению или статусу нового репатрианта, если это относится к ситуации;
  • подтверждения пожертвований, страхования или личных пенсионных взносов, если они были.

Не каждому человеку нужен весь список.

Но каждый документ, который влияет на расчёт, должен быть виден до подачи.

Простой пример

Допустим, два человека работали в 2024 году не весь год.

Первый работал с января по июнь, потом не работал и не получал никаких выплат.

Второй тоже работал с января по июнь, но потом получал пособие от «Битуах Леуми».

На словах ситуации похожи: оба работали только часть года.

Но налоговый расчёт может быть разным.

У них могли быть разные зарплаты, разные удержания, разные «некудот зикуй», разные выплаты, разные отчисления.

Поэтому нельзя сказать: “Если работали полгода, значит возврат будет такой-то”.

Нужно смотреть документы.

Почему проверка защищает клиента

Иногда человек думает, что документы нужны только компании.

На самом деле документы нужны прежде всего самому клиенту.

Они защищают его от пустых обещаний.

От неправильной подачи.

От завышенных ожиданий.

От риска отправить в «мас ахнаса» просьбу без понимания результата.

Когда есть документы, можно говорить предметно.

Не “вам точно что-то положено”.

А:

  • по этому году есть основания проверить;
  • по этому году не видно смысла подавать;
  • по этому году не хватает документов;
  • по этому году нужно отдельно посмотреть выплаты от «Битуах Леуми»;
  • по этому году есть вопрос, который лучше решить до подачи.

Это нормальный взрослый подход.

Как с этим работает Life Assistance / «Эхзер Мас»

В Life Assistance / «Эхзер Мас» мы не называем сумму возврата без проверки документов.

Сначала смотрим, какие годы человек хочет проверить.

Потом смотрим «тофес 106», удержанный «мас ахнаса», работодателей, выплаты от «Битуах Леуми», «теум мас», «некудот зикуй» и документы, которые могут влиять на расчёт.

Если есть основания подавать просьбу — объясняем следующий шаг.

Если документов не хватает — говорим, что нужно собрать.

Если смысла подавать нет — скажем прямо.

Если есть риск недоплаты — это нужно увидеть до подачи.

Мы не обещаем возврат заранее.

Потому что нормальная проверка начинается не с обещания суммы, а с фактов.

С чего начать

Если вы хотите понять, может ли быть возврат, начните с документов.

Соберите «тофес 106» за нужные годы.

Проверьте, были ли у вас несколько работодателей.

Вспомните, были ли «халат», декрет, «милуим», выплаты от «Битуах Леуми», смена работы, дети, пожертвования, страховые или пенсионные платежи.

После этого уже можно проводить нормальную проверку.

Сумму нельзя узнать без документов.

Но по документам можно понять главное: есть ли основания на возврат и стоит ли подавать просьбу в «мас ахнаса».