Страхование жизни может быть одним из оснований для проверки возврата подоходного налога.

На иврите такую страховку часто называют «битуах хаим». Если человек платил за неё лично, не через зарплату, иногда можно проверить налоговую льготу по этим платежам.

Но важно сказать сразу: сам факт, что у вас есть страхование жизни, не означает автоматический возврат.

Возврат возможен только если с вас удерживали «мас ахнаса» и после проверки видно, что часть налоговой льготы не была использована.

Как страхование жизни связано с налогом

По страхованию жизни может быть налоговая льгота. Обычно речь идёт о части годовых платежей за полис, в пределах правил и ограничений «мас ахнаса».

Если эта льгота уже была учтена через работодателя или в зарплатных данных, отдельного возврата может не быть.

Если человек платил за страхование жизни самостоятельно, например через кредитную карту или банковский счёт, и эти платежи не попали в расчёт зарплаты, стоит проверить, не появилось ли основание на «эхзер мас».

Когда стоит проверить

Проверка особенно актуальна, если:

  • вы платили за страхование жизни лично;
  • страховка не проходила через работодателя;
  • у вас есть страхование жизни по ипотеке;
  • вы не подавали эти платежи в «мас ахнаса» раньше;
  • за последние годы с вас удерживали «мас ахнаса»;
  • вы проверяете возврат за 2020–2025 годы;
  • вы не уверены, были ли эти платежи учтены в «тофес 106».

Это не гарантия возврата. Это повод посмотреть документы.

Что важно не перепутать

Не каждая страховка даёт такую же налоговую льготу.

Страхование жизни — это одно.

Медицинская страховка, страхование квартиры, автомобиля или другие полисы — другое.

Поэтому нельзя просто сказать: “Я плачу страховку, значит мне положен возврат”.

Нужно понять, какой именно это полис, за какой год были платежи и подходит ли он под налоговую льготу.

Какие документы нужны

Для проверки обычно нужны:

  • «тофес 106» за нужный год;
  • годовая справка от страховой компании по платежам за страхование жизни;
  • подтверждения оплат, если годовой справки нет;
  • копия «теудат зеут»;
  • «ишур нихуль хешбон» — подтверждение банковского счёта;
  • документы по ипотечному страхованию жизни, если речь о страховке к ипотеке.

Если в году было несколько работодателей, нужен «тофес 106» от каждого.

Без документов нельзя понять, была ли льгота уже учтена и есть ли основание на возврат.

За какие годы можно проверить

В 2026 году можно проверить возврат за налоговые годы 2020–2025.

Просьбу за 2020 год обычно можно подать до 31.12.2026.

Если вы платили за страхование жизни в один из этих лет и не проверяли налоговую льготу, этот год можно посмотреть отдельно.

Каждый год проверяется сам по себе.

Что важно запомнить

Страхование жизни может быть основанием для проверки возврата налога, но только при наличии документов и удержанного «мас ахнаса».

Если налог не удерживали, возвращать обычно нечего.

Если льгота уже была учтена, возврата может не быть.

В Life Assistance / «Эхзер Мас» мы сначала смотрим документы: «тофес 106», справки от страховой компании, удержанный налог и данные за конкретный год. Если есть основания подавать просьбу в «мас ахнаса» — объясняем следующий шаг. Если смысла подавать нет — скажем прямо.

Мы не обещаем возврат заранее и не называем сумму без проверки документов.