ביטוח חיים יכול להיות אחד הנתונים הרלוונטיים כשבודקים אפשרות להחזר מס.
אם אדם שילם באופן פרטי עבור ביטוח חיים, ולא דרך המשכורת, במקרים מסוימים ניתן לבדוק זכאות להטבת מס בגין התשלומים האלה.
אבל חשוב להבהיר: עצם זה שיש לכם ביטוח חיים לא אומר שמגיע לכם אוטומטית החזר מס.
החזר אפשרי רק אם בפועל נוכה מכם מס הכנסה, ואחרי הבדיקה מתברר שהטבת המס הרלוונטית לא נוצלה במלואה.
איך ביטוח חיים קשור למס
תשלומים מסוימים עבור ביטוח חיים יכולים להקנות הטבת מס, בהתאם לכללים ולתקרות שנקבעו בדיני המס.
אם ההטבה כבר נלקחה בחשבון דרך המעסיק או במסגרת נתוני השכר, ייתכן שלא ייווצר החזר נוסף.
אם האדם שילם את הפרמיה באופן עצמאי, למשל באמצעות כרטיס אשראי או חשבון בנק, והתשלומים לא נלקחו בחשבון במסגרת השכר, כדאי לבדוק אם נוצר בסיס להחזר מס.
מתי כדאי לבדוק
הבדיקה יכולה להיות רלוונטית במיוחד אם:
- שילמתם באופן פרטי עבור ביטוח חיים;
- הביטוח לא שולם דרך המעסיק;
- יש לכם ביטוח חיים למשכנתא;
- לא דיווחתם בעבר על התשלומים לצורך הטבת מס;
- נוכה מכם מס הכנסה בשנים הרלוונטיות;
- אתם בודקים החזר עבור השנים 2020–2025;
- אתם לא בטוחים אם התשלומים כבר נלקחו בחשבון בנתוני המס.
זה לא אומר שבהכרח יהיה החזר. זו סיבה לבדוק את המסמכים.
מה חשוב לא לבלבל
לא כל סוג ביטוח מקנה את אותה הטבת מס.
ביטוח חיים הוא סוג אחד של ביטוח.
ביטוח בריאות, ביטוח דירה, ביטוח רכב ופוליסות אחרות הם מוצרים שונים.
לכן אי אפשר לומר: “אני משלם על ביטוח, אז מגיע לי החזר מס”.
צריך לבדוק באיזו פוליסה מדובר, באיזו שנת מס בוצעו התשלומים והאם הם עומדים בתנאים לקבלת הטבת המס.
אילו מסמכים צריך
לצורך הבדיקה בדרך כלל צריך:
- טופס 106 עבור שנת המס הרלוונטית;
- אישור שנתי מחברת הביטוח לצורכי מס בגין תשלומי ביטוח החיים;
- אישורי תשלום, אם אין אישור שנתי;
- צילום תעודת זהות;
- אישור ניהול חשבון בנק;
- מסמכים הקשורים לביטוח חיים למשכנתא, אם זה הביטוח שנבדק.
אם באותה שנה היו כמה מעסיקים, צריך טופס 106 מכל אחד מהם.
בלי המסמכים אי אפשר לדעת אם ההטבה כבר נלקחה בחשבון ואם קיים בכלל בסיס להחזר.
אילו שנים אפשר לבדוק
בשנת 2026 ניתן לבדוק החזר מס עבור שנות המס 2020–2025.
בקשה עבור שנת 2020 אפשר בדרך כלל להגיש עד 31.12.2026.
אם שילמתם עבור ביטוח חיים באחת מהשנים האלה ולא בדקתם אם התשלומים מזכים בהטבת מס, אפשר לבדוק כל שנה בנפרד.
כל שנת מס נבדקת בפני עצמה.
מה חשוב לזכור
ביטוח חיים יכול להיות רלוונטי לבדיקת החזר מס, אבל רק כאשר יש מסמכים מתאימים ובפועל נוכה מס הכנסה.
אם לא נוכה מס, בדרך כלל אין מה להחזיר.
אם ההטבה כבר נלקחה בחשבון, ייתכן שלא יהיה החזר נוסף.
ב-Life Assistance / «Эхзер Мас» אנחנו קודם כול בודקים את המסמכים: טופסי 106, האישורים מחברת הביטוח, המס שנוכה והנתונים של שנת המס הרלוונטית. אם יש בסיס להגשת בקשה למס הכנסה — נסביר את השלב הבא. אם אין טעם להגיש — נאמר זאת בצורה ברורה.
אנחנו לא מבטיחים החזר מראש ולא נותנים סכום בלי בדיקת מסמכים.