Когда человек берёт «машканта» — ипотеку в Израиле, банк обычно требует оформить страхование.

Чаще всего речь идёт о двух частях: страхование недвижимости и страхование жизни. Для возврата налога важно именно страхование жизни — «битуах хаим».

По платежам за «битуах хаим» в рамках «машканта» может быть налоговая льгота. Но это не значит, что каждому автоматически положен возврат.

Сначала нужно проверить документы, суммы платежей и удержанный «мас ахнаса».

Какая часть страховки может быть важна

Налоговая льгота относится к страхованию жизни.

Страхование квартиры, строения или имущества — это другая часть ипотечного страхования. Она обычно нужна банку как защита объекта, но для возврата подоходного налога важно не её наличие, а платежи именно за «битуах хаим».

Поэтому при проверке нужно разделить:

  • страхование жизни по «машканта»;
  • страхование недвижимости;
  • другие страховые полисы.

Если всё смешано в одном платеже, нужно получить годовую справку от страховой компании или банка, где видно, сколько было оплачено именно за страхование жизни.

Когда стоит проверить возврат

Проверка может быть актуальна, если:

  • у вас была «машканта»;
  • вы платили за «битуах хаим» по ипотеке;
  • с вас удерживали «мас ахнаса»;
  • вы раньше не подавали эти платежи на налоговую проверку;
  • страховка не была учтена через работодателя;
  • вы хотите проверить возврат за 2020–2025 годы.

Важно: если подоходный налог с зарплаты не удерживали, возвращать обычно нечего. Льгота уменьшает налог, но не создаёт деньги “с нуля”.

Сколько можно получить

По страхованию жизни часто говорят о налоговой льготе в размере 25% от платежей за «битуах хаим», в рамках правил и ограничений «мас ахнаса».

Но это не значит, что человеку вернут 25% от всех платежей автоматически.

Нужно проверить:

  • какая часть платежа относится к страхованию жизни;
  • за какой год были платежи;
  • сколько «мас ахнаса» удержали;
  • были ли другие льготы;
  • не была ли эта льгота уже использована.

Без документов точную сумму назвать нельзя.

Какие документы нужны

Для проверки обычно нужны:

  • «тофес 106» за нужный год;
  • годовая справка по страхованию жизни по «машканта»;
  • подтверждения оплат, если нет годовой справки;
  • копия «теудат зеут»;
  • «ишур нихуль хешбон» — подтверждение банковского счёта;
  • документы по ипотеке или страховой компании, если нужно понять структуру полиса.

Если в году было несколько работодателей, нужен «тофес 106» от каждого.

За какие годы можно проверить

В 2026 году можно проверить возврат за налоговые годы 2020–2025.

Просьбу за 2020 год обычно можно подать до 31.12.2026.

Если вы платили за «битуах хаим» по «машканта» в эти годы и не проверяли налоговую льготу, можно посмотреть каждый год отдельно.

Что важно запомнить

Страхование жизни по ипотеке может быть основанием для проверки возврата налога.

Но проверять нужно именно часть «битуах хаим», а не всю ипотечную страховку целиком.

Возврат возможен только если был удержан «мас ахнаса» и льгота не была использована полностью.

В Life Assistance / «Эхзер Мас» мы сначала смотрим документы: «тофес 106», справку по страхованию жизни, удержанный налог и данные за конкретный год. Если есть основания подавать просьбу в «мас ахнаса» — объясняем следующий шаг. Если смысла подавать нет — скажем прямо.

Мы не обещаем возврат заранее и не называем сумму без проверки документов.